Как вернуть деньги, оплаченные за учебу?

Налоговый вычет за учебу: сколько денег вернется?

Как вернуть деньги,  оплаченные за учебу?

Вернуть деньги за платное обучение ребенка и некоторых других родственников могут все официально работающие россияне.

Налоговый вычет возвращается за оплату дошкольного образования, школы, вузов и даже спортивных секций и курсов вождения.

 О том, когда выгоднее подавать заявление, чтобыполучить большую сумму, и какие документы важно сохранять, Sibnet.ru рассказали юристы ифинансовые эксперты.

Налоговый вычет — возможность для официально работающих граждан РФ вернуть уплаченные с зарплаты налоги и таким образом компенсировать некоторые виды трат, например, на покупку недвижимости, лечение,обучение и другие.

Налоговый вычет можно получать разово — в текущем году за прошлый — через подачу декларации, подтверждающих траты документов и заявления в налоговый орган.

Либо получать в том же году, когда были понесены траты, через работодателя, который после подачи документов в налоговую при начислении зарплаты уменьшит налогооблагаемую базу.

Кто может получить вычет за образование?

Этот вид социального вычета может получить гражданин, понесший траты на собственное обучение или обучение родных и опекаемых детей, сестер и братьев не старше 24 лет.

В случае собственного образования обучение может быть по очной илизаочной форме. А для родственников, за которых платит получатель вычета,засчитываются траты только на дневную форму обучения.

Вычет не положен тем, кто обучается за счет средств материнского капитала.

Для налогового вычета за обучение не важно, государственное это образовательное учреждение илинет, главное, чтобы у него была лицензия, дающая право на образовательную деятельность.

«Оплачивать заявитель может детский сад, школу, вузыы, ссузы,школы вождения, либо посещать платные языковые курсы», — сказала юрист службы «Единый центр защиты» Виолетта Колосова.

Например, это может быть дошкольное музыкальное образовательное учреждение, частная школа с углубленным изучением какого-либо предмета, художественная или спортивная школа, а после школы — любое профессиональное обучение и повышение квалификации. Двойной налоговый вычет: бонус для женатых

По словам руководителя бухгалтерской компании «Авирта» МаратаСамитова, можно получить вычет даже при обучении у индивидуальногопредпринимателя. Лицензия требуется в том случае, если ИП нанимал для образовательного центра педагогов.

Если же преподавание велось лично им, то и лицензию никто непотребует. В пункте 2, статья 91 № 273-ФЗ указано: ИП не сможет бытьсоискателем лицензии.

То есть теоретически можно получить вычет при полученииобразовательных услуг даже от мелкого ИП, работающего без наемных сотрудников ине имеющего лицензии. Например, за прохождение курсов кройки и шитья.

Вычет также можно получить даже за обучение в зарубежном вузе,например, в Гарварде.

«Вычет за обучение может быть предоставлен при соблюдениинескольких условий одновременно. В преимуществе рассматривают статус учебногозаведения, длительность нахождения заявителя на территории России за текущийгод, степени родства и возраст ученика с плательщиком», — уточнил Самитов.

Вычет предоставляется налоговым резидентам РФ — то есть тем, кто является гражданином, зарегистрирован по месту жительства и платит налоги на территории России. Либо иностранным работникам, заключившим трудовой договор на территории РФ со сроком этого договора боле 183 дней.   

Сколько можно получить?

Максимально в год за себя можно вернуть 15,6 тысячи рублей, за ребенка — 6,5 тысячи. Дело в том, что существуют лимиты для расчета вычета. Такой лимит за себя, братьев и сестер составляет 120 тысяч рублей, за детей и подопечных — 50 тысяч рублей. Предельная выплата составляет 13% от этих сумм, при условии, что за год получатель заплатил налогов с зарплаты (НДФЛ) не меньше. 

То есть, если заплатить в год за свое образование 150 тысяч, вычет все равно рассчитается с 120 тысяч и составит 15,6 тысячи рублей. То же касается и ребенка. Например, оплата частной школы составила 80 рублей, вычет с максимальной суммы в 50 тысяч рублей будет 6,5 тысячи рублей.

В случае, если обучение стоило меньше лимита, то 13% будут рассчитаны с фактически понесенных затрат, а не с предельного лимита. Например, спортивная школа обошлась в 40 тысяч рублей в год, вернуть с этой суммы можно 5,2 тысячи рублей.

 Вычеты можно получать за образование всех детей, при этом лимит на каждого будет 50 тысяч рублей.

Важно помнить, что налоговый вычет рассчитывается в зависимости от дохода, а точнее, от размера уплаченного НДФЛ. Так, человек с зарплатой в 30 тысяч рублей в месяц за год заплатит 46,8 тысячи налогов.

Значит, вернуть больше этой суммы он не сможет ни при каком виде вычета. 

Как разбогатеть с 10 тысячами рублей

«Возможно получение и двух вычетов сразу, если вы платиликак за себя, так и за ребенка. Поскольку за год вы все равно не вправе получитьбольше данной суммы, имеет смысл разбивать оплату дорогого обучения на части», — порекомендовала Колосова.

Также стоит учитывать, что 120 тысяч — это предельная сумма для группы вычетов, в которую входит не только образование, но и лечение, расходы на благотворительность, пенсионное страхование и страхование жизни, накопительную часть пенсии. Поэтому выгоднее оплачивать образование и дорогостоящее лечение в разные годы.

Налогоплательщик может получить вычет не более, чем за три предыдущихгода. При этом важной будет дата фактической оплаты, отраженная в платежных документах, а не оплаченный период учебы. То есть, за каждый год можно вернуть столько, сколько том году было потрачено, в пределах уплаченного за тот год НДФЛ.

Получать налоговый вычет можно ежегодно, пока не будет выбран максимальный лимит. 

В налоговую по прописке?

Обращаться стоит в налоговую, находящуюся в регионе пропискичеловека. Если все сведения об обучении в другом регионе угражданина будут на руках, проблем возникнуть не должно, сказал Самитов. 

«Если нет возможности обратиться в налоговую своей области,а прописки по месту жительства нет, для разумного решения проблемы нужнообратиться с заявлением о постановке на учет в налоговой службе по месту своегожительства. В эту налоговую инспекцию вы теперь сможете сдавать декларацию3-НДФЛ, а также заявлять вычет», — пояснил эксперт. Также подать декларацию 3-НДФЛ можно через личный кабинет налогоплательщика насайте nalog.ru.

Для получения вычета важно сохранять платежные документы. Стоит заблаговременнобрать справки 2-НДФЛ у своего работодателя, чтобы затем, при увольнении, невозникало лишних проблем со сбором документов.

После подачи пакета документов вналоговый орган заявителю придется подождать результатов камеральной проверки (длится до трех месяцев), а затем, если налоговая подтвердит право на вычет, получить его (средства перечисляются в течение месяца).

Какие документы нужны для вычета:

  1. Копии документа, удостоверяющего личность заявителя,и/или документов, удостоверяющих родственные отношения, если идет оплатаобразования родственников: копии их свидетельств о рождении/паспортов;
  2. Документы из учебного учреждения: копия лицензии,нотариально заверенная или заверенная самим учебным заведением, договор с ним ополучении образования, заверенный таким же образом, либо в оригинале, квитанциии платежки в подтверждение оплаты обучения в оригиналах. Их можно принеобходимости восстановить в самом учреждении образования;
  3. Справка 2-НДФЛ из бухгалтерий всех работодателей, где работал человек в те периоды, за которые просит вычет;
  4. Декларация 3-НДФЛ на каждый оплаченный учебный год;
  5. Заявление о получении вычета, оформленное либо вручную,либо в электронном виде. Образцы заявления размещены на сайте налоговой службы.

Почему хоккейную шайбу замораживают?

Скромницы и секс-бомбы: на ком женаты хоккеисты

Тортик, чипсы и кокос: что едят фигуристы?

Еда и анатомия: почему не удается сесть на шпагат

Источник: https://info.sibnet.ru/article/557073/

Как вернуть деньги за учебу через налоговую?

Как вернуть деньги,  оплаченные за учебу?

Учеба в ВУЗе, элитной школе или колледже стоит недешево. Однако законодатель облегчил семьям финансовую нагрузку, представив льготу – налоговый вычет за обучение. Этот социальный проект позволяет частично возместить расходы на учебу. Как проходит процедура? Кто вправе получить деньги? Какие документы собрать? Расскажем обо всем по порядку.

  • Все случаи, связанные с обманом потребителя, уникальны и индивидуальны.
  • Понимание основ закона полезно, но не гарантирует достижения результата.
  • Возможность положительного исхода зависит от множества факторов.

Все официально трудоустроенные граждане нашей страны платят налог с заработной платы – НДФЛ. Он составляет 13%. Этим сбором облагаются не только зарплаты, но и другие доходы – например, от продажи или сдачи имущества в аренду, от индивидуального предпринимательства, и т.д.

Несмотря на то, что государство берет налог почти с любого дохода россиянина, закон предусматривает «поблажки» в виде налогового вычета.

Вычет подразумевает уменьшение налоговой базы плательщика на сумму предоставляемого возврата. Другими словами, вы можете вернуть себе часть денег с уплаченных ранее налогов.

Налоговый вычет бывает:

  • имущественный – представляется на покупку и строительство жилья;
  • стандартный – на инвалидов, ветеранов военных действий, маленьких детей, и т.п.;
  • социальный – дается на обучение и лечение.

Возврат денег за учебу имеет некоторые нюансы, о которых следует знать каждому претенденту на его оформление.

Кто имеет право на вычет?

Воспользоваться льготой можно лишь в строго определенных законом случаях. Вернуть 13% вправе:

  • россияне, самостоятельно вкладывающие средства в свое образование;
  • родители, братья, сестры или опекуны учащегося.

Во втором случае требуется соблюдение двух условий:

  • возраст ученика не превышает 24 года;
  • он учится на очном отделении;
  • договор с образовательным учреждением заключен на имя плательщика (мама, папа, брат, сестра, опекун);
  • в квитанции на оплату обучения фигурируют их же данные.

Каждый получатель обязан иметь официальный заработок. Но чтобы получить право на вычет, одного факта трудоустройства недостаточно. Вы обязаны исправно вносить деньги в счет НДФЛ, а его сумма должна равняться или превышать размер требуемого возмещения.

Вернуть деньги можно за обучение в:

  • детском саду;
  • школе;
  • колледже, училище, лицее;
  • ВУЗе;
  • детских учреждениях допобразования – в спортивной или музыкальной школе, в различных кружках и секциях;
  • автошколе;
  • организациях по изучению иностранных языков;
  • центрах повышения квалификации.

Чтобы рассчитывать на вычет, убедитесь, что у вашего образовательного заведения имеется государственное разрешение (лицензия) на работу.

Вычет предоставляется лишь за образовательные услуги. Расходы на питание, ремонт класса, деньги на спортивные сборы, подарки или поездки детей сюда не включаются.

Возврат денег за обучение через налоговую

Вернуть деньги можно двумя способами: через работодателя или обратившись в ИФНС. Если вы решили воспользоваться вторым вариантом, нужно собрать пакет документов и прийти в отделение налоговой службы по месту вашей регистрации (прописки).

Подавать бумаги можно в любое время года – законодательных ограничений по срокам нет. Но претендовать на возврат можно только по окончании налогового периода (календарного года). Проще говоря, получить вычет за 2018 год удастся только в 2019 году.

Перечень документов сравнительно небольшой. Вам потребуется:

  • заявление на получение вычета;
  • паспорт;
  • ИНН;
  • справка 2-НДФЛ на ваше имя;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с учебным заведением;
  • оплаченные чеки и квитанции.

Но проще получить деньги через работодателя. Для этого не требуется дожидаться окончания календарного года. Вы подаете те же документы в налоговую (кроме 3-НДФЛ). В течении 30 дней она проверяет их и выносит решение о предоставлении вычета.

Утвердительный вердикт отдаете работодателю, после чего с вашей зарплаты перестают удерживать НДФЛ. Однако если сумма большая и подана во второй половине года, работодатель может просто не успеть вернуть все деньги.

В подобной ситуации придется опять обращаться в ИФНС для получения остатка.

Сколько денег можно вернуть?

Сумма вычета зависит от категории налогоплательщика.

Если платите за себя сами

Порядок оформления вычета в подобной ситуации имеет следующие особенности:

  • вы не можете вернуть деньги в сумме больше той, что заплатили в виде НДФЛ за прошедший год;
  • максимальная сумма вычета за образование – 15,6 тыс. руб. Получить больше не удастся;
  • вычет на обучение входит в категорию социальных вычетов. Все ваши расходы в рамках этой категории суммируются. Максимальная сумма за год ограничивается 120 тыс. руб. (13% – 15,6 тыс. руб.). Следовательно, если вы уже возвращали деньги, к примеру, за лечение, за учебу получите меньше.

Приведем пример: В 2017 году вы отдали за свое обучение в 150 тыс. руб. За этот же период с зарплаты удержали 50 тыс. руб. НДФЛ. Если взять 13% с расходов на учебу (150 тыс. руб.), получится 19,5 тыс. руб. Но вы не сможете вернуть их полностью, хотя размер уплаченного НДФЛ позволяет это сделать. В конечном итоге вам достанется лишь 15,6 тыс. руб.

Если платите за обучение ребенка

Максимальная сумма вычета на одного ребенка составляет 6,5 тыс. руб. в год.

Приведем пример: в 2017 году вы оплатили учебу двоих детей в общей сумме 150 тыс. руб.:

  • 100 тыс. руб. – за одного студента – очника;
  • 50 тыс. руб. – за второго студента – заочника.

В 2018 году вы вправе вернуть деньги только за первого ребенка. Сумма – 13 тыс. руб. (13% от 100 тыс. руб.). Но целиком ее вы не получите. На ребенка-заочника возмещение вообще не положено. В итоге имеем на руках ровно 6,5 тыс. руб.

Если платите за брата или сестру

Условия получения денег аналогичны предыдущему пункту. Единственное различие – сумма возмещения. Предельный размер средств, которые можно вернуть, составляет 15,6 тыс. руб. в одни руки.

Приведем пример: вы оплатили 60 тыс. руб. за обучение своего ребенка и 80 тыс. руб. – за брата. Итого потратили 130 тыс. руб. в течение года.

Максимальное возмещение ребенка – 6,5 тыс. руб., за брата – 15,6 тыс. руб. На ваш социальный вычет за год ограничивается суммой в 120 тыс. руб. Поэтому можете вернуть либо наибольшую сумму, либо разделить выплату на 2 части и получить:

  • 13% за сына – 6,5 руб.;
  • 13% за брата – оставшиеся 9,1 тыс. руб.

Итого 15,6 тыс. руб. за год.

Как написать заявление о возврате денег за обучение?

Ходатайство пишется в свободной форме и имеет следующую структуру:

  1. «шапка» – укажите наименование отделения ФНС, куда подаете заявление, а также ваши личные данные (ФИО, данные паспорта, ИНН, адрес, телефон);
  2. название – ниже по центру листа напишите «Заявление на возврат НДФЛ»;
  3. основная часть – укажите следующие моменты: характер налогового вычета; год, за который оформляете льготу; сумму, которую желаете вернуть; банковские реквизиты, на которые налоговая переведет вам деньги;
  4. заключение – в конце листа укажите свою фамилию с инициалами, поставьте подпись и дату составления ходатайства.

Требования к составлению заявления в разных ИФНС могут несколько различаться (например, в шапке указывается ФИО руководителя подразделения), однако общий порядок заполнения форм аналогичный.

Сроки рассмотрения заявления о возврате денег за учебу

После получения полного пакета документов, сотрудники ИФНС тщательно проверяют их достоверность. Максимальный срок проверки – 3 месяца со дня подачи бумаг. О принятом решении вас уведомят в течение 10 дней. В случае положительного ответа деньги должны поступить на ваш счет в течение 1 месяца.

Резюме

Налоговый вычет за учебу предполагает возврат части ее стоимости. Период расчет – календарный год. Размер и правила получения возмещения четко регламентируются законом. Вы можете вернуть не более 13% трат на обучение в детском саду, школе, ВУЗе и прочих образовательных учреждениях. Претендовать на вычет вправе только те граждане, которые официально трудоустроены и исправно платят НДФЛ.

ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует – напишите в форме ниже.

Обсудить проблему с юристом

Источник: https://pradialog.ru/vozvrat-deneg-za-uslugu/kak-vernut-dengi-za-uchebu-cherez-nalogovuyu/

Налоговый вычет за обучение

Как вернуть деньги,  оплаченные за учебу?

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог.

Часто доход, который Вы получаете, – это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе.

Такими случаями являются некоторые расходы на собственное обучение, обучение детей, своего опекаемого подопечного (подопечных), бывших своих опекаемых подопечных, а также брата и сестры. Вычет не предоставляется в случае оплаты обучения за супруга (супругу). Вычет по расходам на обучение – это один из видов так называемых социальных налоговых вычетов.

Им посвящена 219 статья второй части Налогового Кодекса.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму дохода, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили.

Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит вычета составляет 120 000 рублей, ваш вычет не может быть больше, а налог к возврату не может быть больше, чем 13% от лимита вычета, то есть 15 600 рублей.

Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13% (за исключением суммы налога, уплаченного с дивидендов).

Максимальный размер 3-НДФЛ налогового вычета по обучению

Максимальный размер вычета составляет сумму фактически понесенных расходов: по собственному обучению не более 120 000 рублей в год, за обучение каждого ребенка составляет не более 50 000 рублей в год в сумме для обоих родителей, на обучение каждого брата или сестры также составляет 120 000 рублей в год.

Также существует максимальный размер некоторых социальных налоговых вычетов вместе – 120 000 рублей в год.

Поэтому, если Вы претендуете одновременно на получение несколько видов социальных вычетов, например, на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер ограничен), по собственному обучению, по пенсионному обеспечению, то всего за год Вы сможете получить максимальный сумму вычет в размере 120 000 рублей в год.

Необходимые условия получения вычета по обучению

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус учебного заведения. Это условие распространяется не только на российские образовательные учреждения, но и на зарубежные.

Вычет предоставляется в отношении расходов на образование детей в детских садах, школах, музыкальных школах (спортивных, т.п.), ВУЗах (не только на первое образование) так и в учреждениях дополнительного образования взрослых (курсы повышения квалификации, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.).

По видам образования, по которым не проводится лицензирование, например, разовый семинар, вычет не предоставляется.

Если Вы занимаетесь с репетитором, который зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя и не имеет работников-педагогов, то для получения вычета по оплате обучения у такого предпринимателя наличие лицензии не требуется.

В случае вычета на детей, брата или сестру (в отличие от собственного обучения) форма обучения должна быть очная. Вычет можно получать каждый год при наличии расходов на обучение.

Подробнее о вычете по обучению детей

Налоговый вычет за обучение ребенка предоставляется до того года, в котором ребенку исполняется 24 года включительно (за год, в котором исполняется 24, вычет получается полностью), в случае опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет.

Вычет не применяется в случае, если оплачивали обучение за счет материнского капитала. Академический отпуск (правильно оформленный) не лишает права на вычет.

Если родители оплачивают обучение за несколько лет вперед, то смогут получить вычет только один раз (максимум 50 000 рублей), то есть только за один год. Поэтому более выгодно оплачивать обучение поэтапно (в разные годы), чтобы получать вычет несколько раз (за каждый год обучения).

В случае если подтверждающие документы (договор и платежные документы) оформлены на одного из супругов, то другой супруг вправе получить вычет на обучение ребенка.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Заявить на получение налогового вычета за обучение можно только за те годы, когда непосредственно производилась оплата. При этом получить вычет и вернуть деньги через налоговый орган, подав декларацию, можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если оплата за обучение была в 2017 году, то налоговый вычет за обучение за 2017г. Вы сможете получить только в 2018 году.

Обратиться за возвратом налога со стоимости обучения можно за позже, но не более чем за три предыдущих года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2013-2017 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2018 году Вы можете подать налоговые декларации 3-НДФЛ на возврат налога за обучение только за 2015, 2016 и 2017 годы.

Документы для налогового вычета за обучение

Необходимые документы для возврата налога:

  • Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн”;
  • Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн” (только для деклараций, начиная с декларации за 2015 год);
  • Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ;
  • Договор с учебным заведением, в котором указана стоимость обучения;
  • Копии лицензии образовательного учреждения, если информация о такой лицензии отсутствует в договоре (за исключением, когда договор заключен с индивидуальным предпринимателем, который услуги обучения оказывает лично);
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми квитанции и т.п.).

При оформлении 3-НДФЛ на возврат налога за обучение ребенка дополнительно предоставляются:

1 Копия свидетельства о рождении ребенка;

2 Справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.

3 Копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой).

Как получить вычет за обучение? – на веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать:

1 Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.

2 Приложить к декларации документы по перечню. Перечень, шаблоны и образец заявлений на получение налогового вычета за обучение можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

3 Для получения налогового вычета, Вам необходимо отнести документы в налоговую инспекцию и получить деньги. Подготовленные документы Вам останется только отнести в инспекцию и получить деньги.

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Источник: https://www.nalogia.ru/deductions_v/education.php

Информация о налоговом вычете за обучение

Как вернуть деньги,  оплаченные за учебу?

01.02.20

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате образовательных услуг Вы можете рассчитывать на налоговый вычет, то есть вернуть часть потраченных на обучение денег.

Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. Если Вы официально работаете и платите подоходный налог, оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет за собственное обучение?

Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на собственное образование и вернуть себе часть расходов, если:

  • Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях. Например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах.
  • Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники);

Заметка: у налогового вычета за собственное обучение, в отличие от вычета за обучение детей, нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму.

Размер налогового вычета за собственное обучение

Размер налогового вычета за собственное обучение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете вернуть больше денег, чем перечислили в бюджет НДФЛ (около 13% от официальной зарплаты)
  2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. рублей (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей).
  3. Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на обучение, а ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности). Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. рублей. Вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты.

Пример: В 2019 году Иванов А.А. оплатил собственное обучение в вузе на сумму 150 тыс. рублей. При этом за 2019 год он заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. Так как максимальная сумма налогового вычета составляет 120 тыс. рублей, то за 2019 год (в 2020 году) Иванов А.А. сможет вернуть только 120 тыс.руб. * 13% = 15 600 рублей.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение

В каких случаях и в каком размере можно получить вычет за обучение своих детей?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших детей при соблюдении следующих условий:

  • ребенку не больше 24 лет;
  • ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма вуза и т.п.);
  • договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга);
  • фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Максимальный размер вычета на одного ребенка составляет 50 тыс. рублей, то есть 6 500 руб. к возврату.

Пример: В 2019 году Иванов А.А. оплатил:

  • заочное обучение в вузе своей дочери Кати в размере 30 тыс. рублей;
  • обучение в платной школе своему сыну Коле в размере 40 тыс. рублей.

При этом за 2019 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей.

Так как Катя обучается на заочном отделении, деньги за нее Иванов А.А. вернуть не сможет. Поэтому максимум за 2019 год (в 2020 году) он сможет вернуть 40 тыс. руб. * 13% = 5 200 рублей.

Более подробную информацию о вычете за обучение детей (размер вычета, ограничения, нюансы оформления документов) Вы можете прочитать в статье: Особенности налогового вычета за обучение детей.

В каких случаях можно получить вычет за обучение своих братьев/сестер?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших братьев/сестер при соблюдении следующих условий:

  • брату/сестре не больше 24 лет;
  • брат/сестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.п.);
  • договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас;
  • документы оплаты (квитанции, платежки) составлены на Вас или оформлена доверенность на передачу средств.

Размер налогового вычета за обучение братьев/сестер

Размер вычета на оплату образовательных услуг братьев/сестер рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете вернуть за год больше денег, чем перечислили в бюджет НДФЛ (около 13% от официальной зарплаты).
  2. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей в год.

Пример: В 2019 году Иванов А.А. оплатил обучение своего родного брата Иванова В.А. в вузе по очной форме обучения в размере 80 000 рублей. При этом за 2019 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. За 2019 год Иванов А.А. сможет вернуть 80 000 * 13% = 10 400 рублей.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение

Как получить вычет?

Процесс получения вычета на обучение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за обучение.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом.

Мы заполним для Вас декларацию 3-НДФЛ, подскажем, какие еще понадобятся документы на вычет, а также дадим подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы.

Или же отправим Ваши документы самостоятельно, без Вашего участия. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом налоговые эксперты с удовольствием Вас проконсультируют.

Оформить документы на вычет

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с учебным заведением;
  • документы, подтверждающие расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете в статье Документы для налогового вычета за обучение.

Я плачу деньги за образование. как мне получить налоговый вычет?

Как вернуть деньги,  оплаченные за учебу?

Оплачивая обучение за себя, своих детей или даже братьев и сестер, можно получить социальный налоговый вычет и тем самым сэкономить на налогах. Рассказываем, как вернуть часть денег, потраченных на платное образование.

Если вы оплачиваете образование своё или ближайших родственников, вы можете использовать социальный налоговый вычет. Но давайте разберемся с этим понятием.

Налоговый вычет — это сумма, с которой можно не платить 13-процентный налог на доходы. Это, по сути, мера поддержки от государства, которая позволяет вернуть из бюджета уже уплаченные в качестве НДФЛ (налог на доходы физлиц) деньги при обучении, лечении, страховании, улучшении жилищных условий.

Практический пример: вы заплатили 100 тысяч рублей за учебу в вузе. При этом вы работаете, имеете официальный доход и платите НДФЛ, который удерживается из зарплаты и перечисляется в бюджет. Используя социальный налоговый вычет, вы можете вернуть из бюджета 13% от потраченных на образование денег — то есть в данном случае 13 тысяч рублей.

Если у вас нет официального дохода и вы не платите НДФЛ по ставке 13%, использовать вычет на обучение не получится.

За какое обучение можно получить вычет?

Это может быть любая учеба — хоть в институте, хоть на курсах по вождению или даже в частном детском саду.

Главное, чтобы у организации, в который обучаетесь вы или ваши родственники, была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Лучше поинтересоваться об этом заранее.

Если обучение проводит индивидуальный предприниматель, то в едином государственном реестре предпринимателей должны содержаться сведения об осуществлении им образовательной деятельности.

За обучение каких родственников можно получить вычет?

Рассчитывать на возврат средств стоит, если вы оплатили обучение за себя, своих детей, подопечных (должно быть оформлено опекунство), братьев или сестер, если им еще не исполнилось 24 года. При этом учитывайте, что вычет за себя вы получите при обучении на любой форме: дневной, вечерней, заочной. В случае детей, братьев и сестер можно получить вычет, только если они учатся очно.

Какую сумму можно вернуть?

Размер вычета зависит от фактически выплаченной суммы за образование и составляет 13% от неё. Как в примере выше: при затратах в 100 тысяч вернуть получится 13 тысяч.

Но есть лимит на год. Вычет можно получить максимум со 120 тысяч рублей, потраченных на свое обучение, братьев или сестер. И с 50 тысяч рублей, потраченных на детей и подопечных. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка.

Разберём на примере ситуацию, если вы отдали за обучение больше 120 тысяч: Марина работает и получает второе высшее . Она решила оплатить два курса сразу и отдала 150 тысяч рублей.

В итоге она сможет вернуть НДФЛ только со 120 тысяч, то есть 15 600 рублей в год.

Налог с еще 30 тысяч она не вернет, так как неиспользованный остаток ее расходов не переносится на другие периоды, то есть на следующий год.

Если бы Марина заплатила 120 тысяч рублей в 2018 году, и 30 тысяч — в 2019, то она бы получила вычет со всей суммы, и он бы составил 19 500 рублей вместо 15 600.

Другой пример: В 2018 году Максим отдал за обучение на курсах английского 45 тысяч рублей. Размер налогового вычета в его случае — 5850 рублей. Если в 2019 году Максим пойдет учиться дальше, он снова сможет использовать вычет.

Как получить налоговый вычет?

Существует два способа получения вычета. Первый — у работодателя, причем в таком случае не придется заполнять декларацию, а деньги можно вернуть быстрее — в том же году, когда вы оплатили обучение. Для этого нужно:

  • Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение вычета (о нём подробнее ниже);
  • Представить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением копий подтверждающих документов;

Скачать форму заявления 

  • Либо подать заявление в налоговую инспекцию в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru c авторизацией через портал Госуслуг;
  • По истечении 30 дней получить уведомление от налогового органа о праве на социальный вычет;
  • Представить выданное уведомление работодателю. Оно будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты. Вычитать налог перестанут сразу, как вы предоставите документ. Постепенно вы выберете всю сумму вычета.

Второй способ получить вычет — по декларации в следующем году. Для этого налогоплательщику по окончании календарного года, в котором были произведены расходы на обучение, необходимо:

  • Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя);
  • Или заполнить декларацию и представить её в налоговый орган в режиме онлайн в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru;
  • Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета;
  • Представить заполненную налоговую декларацию и копии подтверждающих документов в налоговый орган.

Декларацию будут проверять в течение трех месяцев (могут найти ошибки, и всё придется перезаполнять), еще месяц у налоговой инспекции есть на возврат налога. Вместе с декларацией нужно подать заявление с реквизитами, куда перечислять деньги.

Какие документы нужны?

Если вы оплачиваете своё обучение, вам понадобятся:

  1. Копия договора на обучение
  2. Копия лицензии, если ее номер не указан в договоре
  3. Копии квитанций и чеков на оплату (документы должны быть оформлены на того, кто получает вычет)
  4. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ
  5. Заявление на возврат НДФЛ

Если оплачиваете обучение за детей, братьев или сестер, то дополнительно нужны:

  • Копия документа с подтверждением родства.
  • Справка об очной форме обучения.
  • Копия документа о подтверждении опеки или попечительства.

И последнее: подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения, поэтому воспользуйтесь шансом, если еще не сделали этого, а сроки позволяют.

Интернет-газета Newslab, 
фотографии pixabay.com, при написании использовались материалы сайтов gosuslugi.ru и nalog.ru

0

Источник: http://newslab.ru/article/929820

Многоуважаемый вуз, верните мои деньги! или Как получить назад оплату за обучение

Как вернуть деньги,  оплаченные за учебу?

08.05.2012 Образование

Заплатил за учебу за год вперед, но потом отчислился. Вернут ли мне деньги? Этим вопросом задаются многие студенты. Однако в своих деканатах они слышат одно и то же: «Нет!». Свой отказ аргументируют тем, что в договоре, который заключается между вузом и абитуриентом, попросту нет пункта о возврате денег.

«МТ» решила выяснить, может ли студент, отчислившийся в середине года и не присутствовавший на одной или более сессиях, вернуть хотя бы часть денег. В поисках ответа мы обзвонили несколько крупных учебных заведений Татарстана. Мы выбрали наиболее частые причины, почему студенты бросают получение высшего образования.

На первом месте стоят коварные заболевания, приковывающие молодых людей к больничным койкам. На втором месте оказались поиски своего призвания: студенты понимают, что не хотят получать нынешнюю специальность. «Бронзу» в этом рейтинге занимает формулировка «Ну, не устроило качество образования». Иными словами, молодой человек понял, что на его факультете абсолютно ничему не учат.

Понять-то он понял, но что делать с деньгами?

Требуйте деньги назад

Как выяснилось, в некоторых случаях деньги за обучение вернуть можно. Например, если они были внесены сразу за два года или за весь период обучения.

За текущий год студент деньги, конечно, не вернет, но при отчислении со следующего курса внесенную сумму (за вычетом процентов) ему вернуть обязаны.

Причем это касается и тех случаев, когда студента отчислили за неуспеваемость. О том, как это сделать, «МТ» рассказала юрист Зоя ГАРИПОВА:

– Если вы оплатили обучение за год или за несколько лет вперед, но потом решили отчислиться – деньги вам обязаны вернуть. Ведь вы не будете учиться, значит, никаких затрат на ваше обучение вуз не понесет.

Конечно, это будет не полная сумма, а какая-то ее часть, думаю, все-таки большая. Например, если вы внесли за обучение 50 тысяч рублей, при возврате вы сможете получить примерно 43-46 тысяч. Недостающие тысячи уйдут на так называемые «фактические расходы».

Для того чтобы вернуть деньги, вы должны написать заявление на отчисление, приложить к нему копию квитанции и отнести в бухгалтерию вуза. Ваша заявка должна быть рассмотрена в течение нескольких дней. Возраст денег может занять до трех-четырех месяцев.

Деньги за текущий год обучения, даже если вы не посещали занятия, не возвращаются.

Не дай себя обмануть!

Показательным, по информации Казанского юридического центра, оказался пример бывшей студентки КГТУ им. Туполева. Девушка подала на вуз в суд и взыскала стоимость годового обучения за то, что те зачислили ее на платное отделение, когда она без проблем проходила на бюджетное. При этом на бюджет были зачислены студенты, имеющие баллы ниже, чем истица.

Урегулировать возникшие разногласия между родителями истицы и приемной комиссией не удалось, последняя настаивала на законности действий. Вахитовский суд Казани расставил все точки над «i» – деньги студентке были возвращены.

Ситуацию прокомментировал Николай МАЛИВАНОВ, первый проректор – проректор по образовательной деятельности КНИТУ-КАИ:

– На самом деле, никакого злого умысла в этом нет. Это банальная ошибка, которая произошла из-за невнимательности наших отдельных сотрудников, и не более того. Мы разобрались в инциденте и полностью признали свою вину – деньги студентке уже возвращаются. Хочу также отметить, что в истории КНИТУ-КАИ это первый такой случай: на сегодняшний день у нас нет ни одной задолженности студентам. Несмотря на то, что этот случай назвали единичным, по мнению юриста Гариповой, такие нарушения происходят сплошь и рядом в разных вузах. Особенно это касается заочников. – Абитуриента не информируют о том, что он может перевести документы. Не набрал балл – все, переводись на платное отделение. Я бы посоветовала студентам более тщательно подходить к вопросу поступления в университете. Ваша внимательность и щепетильность сберегут вам деньги.

«МТ»-опрос:

Альберт ЮНУСОВ (КНИТУ-КАИ):

– Никогда не оплачиваю учебу за год вперед. Деньги вообще вношу по частям – два раза в год. Отучился полгода – оплатил. 

Дина ЗАКИРОВА (КФУ):

– Я отчислилась из университета на втором курсе – переехала в другую страну. Но деньги за третий курс уже были внесены. В университете мне сказали, что мне не удастся их вернуть, потому что в договоре это не предусмотрено.

Гузель КАДЫРОВА (КНИТУ (КХТИ):

– Нам, заочником, разрешают платить за учебу ежемесячно. Очень удобно: получил зарплату – внес. Почти как кредит. А вот у друга деньги пропали, он оплатил за пять лет вперед, потом переехал в Киев. Учебу пришлось забросить. 

Алина ПЕЧЕРСКАЯ, Елена ЯКОВЛЕВА
Молодежь Татарстана № — | 20.04.2012

Источник: https://www.tatpressa.ru/news/5563.html

Судебное дело
Добавить комментарий