Конфискация денег на таможне

Как вернуть деньги, изъятые на таможне? | БІЗНЕС

Конфискация денег на таможне

Законодательство Украины предусматривает перечень объектов, которые необходимо декларировать при пересечении границы.

Так, валютные ценности на общую сумму более 10 000 евро подлежат обязательному декларированию.

Санкция предусматривает наложение административного взыскания в виде штрафа в размере ста необлагаемых минимумов доходов граждан и конфискации валюты, превышающей сумму 10 000 евро.

Процедура предусматривает изъятие валюты и уплату штрафа немедленно, а решение о конфискации принимает местный суд. Санкция не предусматривает никаких смягчений, однако вернуть деньги возможно.

О том, как нужно строить доказательную стратегию, рассказала Виктория Губарева, эксперт-аналитик ЛІГА:ЗАКОН, приведя пример из своей юридической практики.

Первый шаг – необходимо доказать, что лицо не совершило никаких других правонарушений, кроме недекларирования средств.

Постановление НБУ от 27.05.2008 № 148, на которое ссылаются органы таможни при изъятии наличных средств и составлении протоколов о нарушении таможенных правил, не запрещает ввоз на территорию Украины валютных ценностей и не ограничивает их максимальный размер.

Ограничена только сумма (10000 евро), которая может быть ввезена без письменного декларирования.

В соответствии с главой 2 указанного постановления, физическое лицо имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины наличные средства в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 000 евро без письменного декларирования таможенному органу.

Итак, постановление НБУ от 27.05.2008 № 148 только устанавливает дополнительные требования к ввозу валютных ценностей в объемах, превышающих 10 000 евро в виде письменного декларирования.

У лиц, перемещающих сумму более 10 000 евро, существует только обязанность по декларированию таких средств.

Поэтому если лицо ввозит на территорию большую сумму и не декларирует ее, единственное правонарушение только в несоблюдении процедуры декларирования.

Суд должен прийти к выводу, что нарушение таможенных правил заключается лишь в том, что предмет не был письменно задекларирован нарушителем, и никаких других негативных последствий нарушения не наступило: государству не нанесен имущественный ущерб или убытки в виде неуплаты таможенных платежей.

Второй шаг – доказать, что деньги имеют законное происхождение.

Если вас интересует таможенное законодательство, читайте также: Что нужно знать о новой таможенной декларации.

Статьи 7 и 12 Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности, ратифицированной Украиной, предусматривают следующее:

Физические лица и коммерческие организации должны сообщать о трансграничных переводах и перемещениях через таможенную границу денежных средств для того, чтобы предотвратить незаконное отмывание средств. А такие меры, как конфискация и арест применяются к доходам, полученным преступным путем.

Если лицо в суде сможет доказать законность происхождения таких денег и то, что у него нет намерения использовать деньги запрещенным способом (финансирование терроризма и т.п.), такая мера как конфискация денег будет необязательной.

Третий шаг – доказать, что к лицу НЕЛЬЗЯ применять такую санкцию, как конфискация денег.

Полезная информация: Запущен единый таможенный счет.

Ст.1 Протокола №1 к Европейской Конвенции «О защите прав человека и основных свобод” предусматривает, что возложение чрезмерного бремени как санкции является не соизмеримым с малозначительностью деяния лица.

Найдите доказательства, свидетельствующие об исключительных обстоятельствах дела, а также о возложении на лицо нарушителя “индивидуального чрезмерного бремени”, поскольку изъятые валютные средства являются единственными сбережениями для него и его семьи, значительно ухудшат имущественное положение, а это плохо повлияет на семью и жизнь человека и т.д.

Постановление Апелляционного суда Киевской области от 19 сентября 2017 года, опирающееся на приведенные доказательства можно найти в системе анализа судебных решений VERDICTUM. Получить тестовый доступ в VERDICTUM можно по ссылке.

Ранее мы писали о том, что указание кода места доставки товара не гарантирует его доставку.

Действующую форму таможенной декларации просмотреть и скачать можно из раздела «Формы и бланки» информационно-правовых систем ЛИГА: ЗАКОН.

Раздел также содержит другие формы, акты, образцы, формализованные справки, бланки, а также алгоритмы и примеры их заполнения.

Тестовым доступом к разделу и других продуктов ІПС ЛІГА:ЗАКОН можно воспользоваться по ссылке.

Источник: https://biz.ligazakon.net/news/187362_kak-vernut-dengi-izyatye-na-tamozhne

Как правильно провозить деньги через таможню

Конфискация денег на таможне

Юрист советует, что надо делать, чтобы не стать жертвой конфискации денег на таможне.

Если сумма крупная, перед прохождением таможни необходимо заполнить декларацию

Украинцам, отправляющимся на отдых или работу за границу, надо знать, сколько денег можно ввозить и вывозить из страны. Ведь в отпуске хочется так много: и сувениров накупить, и себя обновкой порадовать, и местной кухней полакомиться, не говоря уже о других расходах.

Зачастую путешественники отдают предпочтения наличным, реже пользуясь банковскими картами.

Однако, пряча купюры по старинке в носки и дорожные сумки, нужно понимать, что эта заначка не должна быть тайной для таможенников.

Нелегальный ввоз и вывоз наличных в крупном размере может вылиться в штраф и конфискацию всех средств, рассказывает Анжелика Ташматова, юрист фирмы “Москаленко и партнеры“.

Общее правило таково: вы имеете право ввозить или вывозить любую сумму денег практически в любую точку планеты, однако если сумма крупная (в среднем лимит составляет около 10 000 евро), перед прохождением таможни необходимо заполнить декларацию. При подсчете средств нужно учесть не только наличные средства, но и ценные бумаги, векселя, банковские чеки. После заполнения бумаги следует пройти через “красный коридор“.

Напомним, что в соответствии с законодательством, физическое лицо имеет право ввозить в Украину наличные деньги в сумме, превышающей эквивалент 10 000 евро, при наличии документов, подтверждающих снятие этих денег с банковских счетов, и при условии письменного декларирования таможенному органу в полном объеме. Соответственно с санкциями Таможенного кодекса Украины нарушения таможенных правил влекут за собой наложение штрафа и конфискацию валюты.

https://www.youtube.com/watch?v=E69wyFjwso0

Относительно Крыма, то в соответствии с Законом Украины от 12 августа 2014 № 1636-VII “О создании свободной экономической зоны “Крым“ и об особенностях осуществления экономической деятельности на временно оккупированной территории Украины“ и постановления Правления Национального банка Украины от 3 ноября 2014 № 699 “О применении отдельных норм валютного законодательства при режима временной оккупации на территории свободной экономической зоны “Крым“ введены новые правила перемещения наличной валюты через административную границу СЭЗ “Крым“ при режиме временной оккупации.

Так, запрещается перемещение наличных российских рублей за административную границу СЭЗ “Крым“, за исключением их перемещения физическими лицами в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 000 гривен, при условии устного декларирования должностному лицу таможни.

Перемещение валюты других категорий осуществляется по общим правилам, установленным Национальным банком Украины. Таким образом, физические лица имеют право ввезти на территорию СЭЗ “Крым“ или вывезти из нее на остальную территорию Украины наличные средства в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 000 евро без письменного декларирования таможенному органу (кроме рублей).

Обязательно следует учитывать, что:

10 000 – это сумма всей имеющейся с собой валюты. Если вы берете с собой наличные в разных валютных единицах (евро, доллары, гривны, рубли), то перед поездкой в аэропорт проверьте курс НБУ.

Так Вы обезопасите себя от проблем во время таможенного контроля, ведь при пересчете в евро у Вас может оказаться сумма больше 10 000.

Например, если вы везете с собой 7000 евро+ 4000 долларов США+ 10000 гривен, то вы будете обязаны заполнить таможенную декларацию и пройти через “красный коридор“.

В оговоренную выше сумму не входят денежные средства на карточках. Таможенников интересуют исключительно наличные деньги. Кредитные карты не подлежат декларированию и проверке.

10 000 – это сумма на одного человека. Поэтому семейная пара может провести с собой без декларирования до 20 000 евро.
В случае нарушения внимательно читайте статью, которую Вам инкриминируют.

Одни нарушения предусматривают конфискацию всей валюты, а другие — только в сумме свыше 10 000 евро, остальную Вам обязаны немедленно вернуть.

Все изъятые купюры должны быть описаны и официально отправлены на сохранение до решения судебного спора.

Указанные выше ограничения касаются не только вывоза, но и ввоза валюты как гражданами Украины, так и иностранцами, в любом случае. Значения не имеет: деньги были выиграны в лотерею или заработаны тяжким трудом.

Вернуть конфискованную валюту непросто. Ведь в условиях катастрофической нехватки денег в государственном бюджете и “суровой“ ответственности за нарушение таможенных правил, суды чаще всего становятся на сторону таможенных органов.

Для достижения позитивных результатов мы применяем нормы международного законодательства, в частности практику Европейского суда по правам человека, что позволяет вернуть конфискованные деньги даже в тех случаях, когда санкция статьи с правонарушением этого не предусматривает.

Таким образом, во время подготовки к путешествию не забудьте узнать о таможенном законодательстве страны, в которую вы едете.

Но если все же у Вас обнаружили незадекларированую валюту, помните что у Вас есть право отказаться от дачи пояснений в соответствии с нормой статьи 63 Конституции Украины и требовать вызова Вашего адвоката. Ведь главное — не навредить самому себе.

Часто таможенники застают человека врасплох, пользуются растерянностью и диктуют текст, где он заранее признает себя виновным “во всех грехах“, утверждает, что он знал об ограничениях суммы на вывоз, знаком с нормами таможенного законодательства, умышленно нарушил их с целью скрыть валюту и т. п. После такого рода пояснений, Вашему адвокату будет гораздо тяжелее переубедить суд в ином, чем в ситуации разработки тактики защиты “с чистого листа“.

http://urse.ua/

Источник: https://qdpro.com.ua/news/kak-pravilno-provozit-dengi-cherez-tamozhnyu

Как вывезти валюту из Украины и избежать конфискации

Конфискация денег на таможне

В течение десяти месяцев 2017-го украинские таможенники за нарушение правил вывоза и ввоза валюты в страну изъяли деньги на общую сумму почти 58 млн грн. Было заведено 365 дел о нарушении правил перемещения денег через границу. Об этом говорится в ответе Государственной фискальной службы на запрос Delo.UA.

По закону гражданин может перевозить через границу без декларирования валюту в эквиваленте до 10 тыс. евро ($11,7 тыс.). Если же объем средств превышает этот лимит, украинцам необходимо письменно задекларировать всю валюту, предоставить документы, подтверждающие законность получения валюты (выписка из банка, квитанция об обмене).

Для физлиц-нерезидентов действуют немного другие правила. Чтобы ввезти в Украину валюту свыше 10 тыс. евро, гражданам других стран необходимо ее просто письменно задекларировать. А вот вывозить нерезиденты могут лишь сумму, которая не превышает ту, которую они ввезли в Украину.

Кратко и по делу в Telegram

Больше всего нарушителей — в аэропорту “Борисполь”

Нарушения, о которых рассказали в ГФС, касаются попыток перевезти через границу валюту свыше 10 тыс. евро по упрощенной процедуре — без декларации и предоставления дополнительных документов.

Согласно информации налоговой, незаконное перемещение валюты характерно для аэропортов.

“199 дел на сумму свыше 31 млн грн или 54% от всех случаев нарушений (за январь-октябрь 2017-го — Ред.) обнаружено в зоне Киевской таможни, в аэропорту “Борисполь”, — ответили в фискальной службе на запрос Delo.UA.

В ГФС также добавили, что большинство нарушений (57% всех дел на сумму свыше 31 млн грн) приходится на ввоз валюты в страну. Соответственно, 43% случаев на сумму практически 27 млн грн — попытки вывезти валюту из Украины.

Штраф 1700 грн и конфискация

За уклонение от заполнения таможенной декларации и попытку перемещения через границу валюты свыше 10 тыс. евро физлицо несет админответственность в виде штрафа, рассказывает руководитель практики международного арбитража и партнер Eterna Law Евгений Блинов.

Согласно Таможенному кодексу, штраф составляет сто необлагаемых налогом минимумов (1?7 тыс. грн). Также у нарушителя конфискуют валюту, которая превышает 10 тыс. евро.

“Незадекларированные деньги подлежат изъятию во всех случаях. Хотя вопрос их конфискации решается в суде после оценки обстоятельств дела”, — добавляет Евгений Блинов.

Юрист не рекомендует скрывать факт перевозки валюты свыше нормы при устном обращении сотрудника таможни.

При последующем заполнении таможенной декларации и предоставлении других вышеперечисленных документов ответственности можно избежать.

“Однако, бывали случаи на практике, когда пассажир был вынужден платить штраф только из-за того, что ему не подсказали, где заполняется декларация”, — отмечает Блинов.

В каких случаях деньги не конфискуют

Судебная практика, правда, демонстрирует, что далеко не в каждом случае валюта, которую физлица пытаются перевезти через границу с нарушениями закона, подлежит конфискации. А нарушителям нередко удается отделаться “легким испугом”, штрафом в 1 700 грн, а также затратами на адвоката и небольшой судебный сбор.

“Пассажиру задали вопрос о наличии у него наличных, на который он ответил, что имеет до 10 тыс. евро. Пассажира пригласили в служебное помещение, где предложили предъявить все наличные средства. Им была выдана наличность в размере 18 тыс. евро, которая находилась в рюкзаке черного цвета”, — так описывается типичная ситуации о нарушении правил перевоза валюты.

Среди решений суда (около 30), которые проанализировало Delo.UA, было всего несколько случаев конфискации валюты свыше 10 тыс. евро. В основном суд отказывается конфисковать валюту по двум причинам.

1) Во многих случаях суд соглашался с аргументами нарушителя и решал, что взыскание средств “возлагает на правонарушителя индивидуальное чрезмерное бремя“.

“Суд правомерно учел наличие подтверждающих документов о законности происхождения валюты: изъятые средства являются зарплатой физлица.

Указанные средства необходимы для обеспечения его повседневного проживания и лечения (в других делах указывается обучение — Ред.). При сложившихся обстоятельствах суд пришел к выводу о том, что конфискация средств в размере $16,44 тыс.

не может быть применена”, — идет речь в решение суда от 21 ноября 2017-го о нарушении гражданином Израиля правил ввоза валюты в Украину.

2) Еще одна причина, по которой деньги оставляют гражданину, — валюта принадлежит другому человеку.

К примеру, Любомльский райсуд Волынской области, рассматривая иск против гражданина Латвии, пришел к выводу, что тот ввозил в страну 10 тыс. евро своих средств и 9,3 тыс.

евро, которые принадлежали латвийской компании “Амбер Арт Д”. Эта фирма якобы передала деньги луцкому благотворительному фонду “Адонай”.

“По мнению суда, при установленных обстоятельствах конфискация валюты не будет соизмеримой с ущербом, который мог бы быть причинен государственным и общественным интересам совершенным правонарушением.

Фактические обстоятельства дела в совокупности с доказанной неосторожной формой вины свидетельствуют о том, что тяжкие последствия для государственных и общественных интересов не наступили”, — резюмировал суд.

Кроме того, были случаи, когда суд выписал штраф лишь на 1 700 грн без конфискации, поскольку таможенники вовсе не изъяли средства. Или же судья отказывал в конфискации, ведь фискалы не укладывались в дедлайны. По закону, применить административное взыскание за нарушение таможенных правил можно не позже шести месяцев со дня правонарушения.

Источник: https://delo.ua/econonomyandpoliticsinukraine/kak-vyvezti-valjutu-iz-ukrainy-i-izbezhat-konfiskacii-337217/

Ввоз – вывоз более 10 000 евро: правомерна ли конфискация излишка?

Конфискация денег на таможне

Мало кто из украинцев знает, что в соответствии с постановлением НБУ от 27.05.2008 № 148 без письменного декларирования таможенному органу физическое лицо имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины наличность в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 000 евро.

Большинство иностранцев также не знают о таких ограничениях, ведь никаких объявлений по этому поводу ни в аэропортах, ни в пунктах пропуска на границе не размещено.

Этой неосведомленностью достаточно часто пользуются таможенные органы, изымая, а затем, по решению суда, конфискуя ту часть наличных, сумма которых по курсу, по состоянию на дату въезда иностранца или гражданина, превышает эквивалент 10 000 евро.

Посльзуйтесь консультацией: Что делать, если таможенный орган принял решение о корректировке заявленной таможенной стоимости товаров?

Основанием для применения такой санкции таможенники, а вслед за ними и значительная часть судей, считают ст. 471 Таможенного кодекса Украины.

Согласно ее положениям нарушение установленного настоящим Кодексом порядка прохождения таможенного контроля в зонах (коридорах) упрощенного таможенного контроля, то есть перемещение через таможенную границу Украины лицом, которое формой прохождения таможенного контроля избрало прохождение (проезд) через “зеленый коридор”, товаров, перемещение которых через таможенную границу Украины запрещено или ограничено законодательством Украины, или товаров в объемах, превышающих необлагаемую норму перемещения через таможенную границу Украины, – влечет за собой наложение штрафа в размере ста необлагаемых минимумов доходов граждан, а в случае если непосредственными предметами правонарушения являются товары, перемещение которых через таможенную границу Украины запрещено или ограничено законодательством Украины, – также конфискацию этих товаров.

Впрочем, правомерность применения положений этой статьи к вышеописанным правонарушениям весьма сомнительна, о чем свидетельствуют следующие обстоятельства:

1. Иностранная валюта не является товаром, ввоз которого запрещен или ограничен, а потому не может быть конфискована

Користуйтесь консультацією: Правила та обмеження на митниці для громадян при перетині кордону

Прежде всего, стоит обратить внимание на то, что ст. 471 Таможенного кодекса Украины предусматривает ответственность за нарушение установленного настоящим Кодексом порядка прохождения таможенного контроля в зонах (коридорах) упрощенного таможенного контроля, которые могут заключаться в:

а) перемещении через таможенную границу Украины лицом, которое формой прохождения таможенного контроля избрало прохождение (проезд) через “зеленый коридор”, товаров, перемещение которых через таможенную границу Украины запрещено или ограничено законодательством Украины;

б) перемещении через таможенную границу Украины лицом, которое формой прохождения таможенного контроля избрало прохождение (проезд) через “зеленый коридор”, товаров в объемах, превышающих необлагаемую норму перемещения через таможенную границу Украины.

При этом конфискация товара как мера ответственности за нарушение требований ст. 477 ТК Украины предусмотрена только для случаев перемещения через таможенную границу Украины товаров, ввоз которых запрещен или ограничен законодательством Украины.

При перемещении же товаров в объемах, превышающих необлагаемую норму перемещения через таможенную границу Украины, предусмотрена ответственность в виде штрафа в размере 100 необлагаемых минимумов доходов граждан (1700 гривен), без конфискации таких товаров.

Постановление НБУ от 27.05.2008 № 148, на которое ссылаются органы таможни при изъятии наличных и составлении протоколов о нарушении таможенных правил, не запрещает ввоз на территорию Украины валютных ценностей и не ограничивает их максимальный размер.

В соответствии с главой 2 указанного постановления физическое лицо имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины наличность в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 000 евро без письменного декларирования таможенному органу.

Физическое лицо – нерезидент имеет право ввозить в Украину наличность в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 евро, при условии письменного декларирования таможенному органу в полном объеме.

Итак, постановление НБУ от 27.05.2008 № 148 только устанавливает дополнительные требования к ввозу валютных ценностей в объемах, превышающих 10 000 евро в виде письменного декларирования.

Действующим законодательством Украины ввоз наличной иностранной валюты в Украину, в принципе не ограничен, ограничено лишь сумму (10000 евро), которая может быть ввезена без письменного декларирования.

Таким образом, поскольку наличная иностранная валюта не относится к числу товаров, ввоз которых запрещен или ограничен, то применение к правонарушителям такой меры ответственности за нарушение требований ст. 477 ТК Украины как конфискация товара (иностранной наличной валюты) в объеме более 10 000 евро в эквиваленте неправомерно.

Згадайте новину: Насіров: ДФС звільнила понад 250 керівників митниць за 9 місяців

2. Конфискация иностранной валюты в качестве меры ответственности за нарушение таможенных правил является нарушением Протокола № 1 Европейской конвенции

Подтверждением неправомерности применения такой меры ответственности за нарушение предусмотренных законодательством ограничений по ввозу иностранной наличной валюты является решение Европейского Суда по правам человека от 06.11.2008 года.

В этом решении по делу Исмаилов против Российской Федерации ЕСПЧ отметил, что конфискация валютных ценностей, принадлежащих заявителю, которые он не указал в таможенной декларации, является нарушением ст.

1 Протокола конвенции по следующим основаниям.

Согласно статье 1 Протокола N 1 к Конвенции по защите прав человека, каждое физическое или юридическое лицо имеет право на уважение своей собственности. Никто не может быть лишен своего имущества иначе, как в интересах общества и на условиях, предусмотренных законом и общими принципами международного права.

Первое и наиболее важное требование указанной правовой нормы заключается в том, что любое вмешательство публичной власти в право на уважение собственности должно быть законным.

Также предполагается, что государство уполномочено осуществлять контроль за использованием собственности путем обеспечения выполнения законов.

Вопрос о том, будет ли достигнуто справедливое равновесие между требованиями общего интереса и защиты фундаментальных прав личности, имеет значение лишь при условии, что такое вмешательство соответствует требованиям закона и не безосновательно.

Что касается общего интереса, которому могло служить такое вмешательство, то Европейский Суд отметил, что государства имеют законный интерес и в то же время обязанность принимать меры в целях выявления и контроля движения наличных средств через границы, поскольку значительные суммы наличных могут использоваться для легализации незаконных доходов, торговли наркотиками, финансирования терроризма, совершения тяжких финансовых преступлений.

Общее требование о декларировании, которое распространяется на любое лицо, пересекающее границу государства, предупреждает скрытый ввоз и вывоз денежных средств из страны и конфискационная мера, которую тянет недекларирование денежных средств таможенному органу, является частью общей регулятивной системы, предусмотренной для борьбы с подобными правонарушениями.

Згадайте новину: Москаль звільнить усю митну зміну за взятий інспектором хабар

Суд также указал, что органы власти должны соблюдать разумный баланс между мерами, принятыми для обеспечения интересов общества, и необходимостью защищать право заявителя на уважение своей собственности, то есть, не стали ли принятые меры личной и чрезмерным бременем для заявителя.

Кроме того, суд отметил, что для того, чтобы вмешательство считалось пропорциональным, оно должно соответствовать тяжести правонарушения, в частности, несоблюдение требований о внесении сведений в таможенную декларацию, а не тяжести любого правонарушения, которое можно предположить (например, отмывание денег или уклонения от уплаты налогов, но которое на самом деле не было доказано).

Таким образом, применение конфискации предметов нарушения таможенных правил в данном случае является нарушением положений ст. 1 Протокола № 1 к Конвенции, поскольку возлагает на правонарушителя, «индивидуальное чрезмерное бремя».

Вывод:

Итак, если Вы или Ваши знакомые стали жертвой неправомерного, фискальной трактовки положений ст.

471 Таможенного кодекса Украины, и у Вас было конфисковано иностранную наличную валюту в сумме, превышающей эквивалент 10 000 евро, не стоит отчаиваться.

Учитывая вышеизложенное, в условиях надлежащей юридической поддержки вполне можно отстоять полученные средства, уплатив лишь штраф в размере 1700 грн.

Хотя, к сожалению, кроме юридической поддержки для этого нужна еще и значительная доля удачи в виде попадания дела до того судьи, который способен услышать и понять вышеуказанные аргументы.

К примеру, многие судьи Бориспольского горрайонного суда, в котором рассматривается львиная доля подобных дел, к сожалению, не хотят воспринимать другую точку зрения, даже несмотря на то, что такие их решения часто отменяются Апелляционный судом Киевской области.

Николай Хахула

Источник: Летрадо

Источник: https://protocol.ua/ru/vvoz_bolee_10_000_evro_pravomerna_li_konfiskatsiya_izlishka/

Судебное дело
Добавить комментарий